Как правильно вести номенклатурный учет материалов?
Добрый день!
Вопрос от бухгалтеров материального стола. У нас на предприятии проводится автоматизация складского учёта по всему заводу. Автоматизаторы завели выверенный, единый для всех служб и цехов справочник номенклатуры. При оприходовании материалов мы используем приходный ордер М-4. И теперь при оприходовании материалов название материалов в документах поставщиком почти всегда не совпадают с названиями в нашем справочнике номенклатуры. (то ГОСТ не напишут, то сократят и т.д.). Можем ли мы при оприходовании указывать в приходном ордере соответствующие материалы из нашего выверенного справочника номенклатуры, что бы не заводить в нём новые позиции по названию от поставщиков? Автоматизаторы считают, что у нас на фактически один и тот-же материал у нас будут разные учётные единицы на складах, разные складские карточки и нельзя будет сопоставить наличие материала. Раньше мы приходовали материал по названию точно как в документах поставщика и теперь Гл. бух требует делать так же. Как правильно вести номенклатурный учет? Может есть какая то нормативная база чтобы решить конфликт между автоматизаторами и бухгалтерией?
Вопрос от бухгалтеров материального стола. У нас на предприятии проводится автоматизация складского учёта по всему заводу. Автоматизаторы завели выверенный, единый для всех служб и цехов справочник номенклатуры. При оприходовании материалов мы используем приходный ордер М-4. И теперь при оприходовании материалов название материалов в документах поставщиком почти всегда не совпадают с названиями в нашем справочнике номенклатуры. (то ГОСТ не напишут, то сократят и т.д.). Можем ли мы при оприходовании указывать в приходном ордере соответствующие материалы из нашего выверенного справочника номенклатуры, что бы не заводить в нём новые позиции по названию от поставщиков? Автоматизаторы считают, что у нас на фактически один и тот-же материал у нас будут разные учётные единицы на складах, разные складские карточки и нельзя будет сопоставить наличие материала. Раньше мы приходовали материал по названию точно как в документах поставщика и теперь Гл. бух требует делать так же. Как правильно вести номенклатурный учет? Может есть какая то нормативная база чтобы решить конфликт между автоматизаторами и бухгалтерией?
Comments
-
Цитата: Добрый день!Вопрос от бухгалтеров материального стола. У нас на предприятии проводится автоматизация складского учёта по всему заводу. Автоматизаторы завели выверенный, единый для всех служб и цехов справочник номенклатуры. При оприходовании материалов мы используем приходный ордер М-4. И теперь при оприходовании материалов название материалов в документах поставщиком почти всегда не совпадают с названиями в нашем справочнике номенклатуры. (то ГОСТ не напишут, то сократят и т.д.). Можем ли мы при оприходовании указывать в приходном ордере соответствующие материалы из нашего выверенного справочника номенклатуры, что бы не заводить в нём новые позиции по названию от поставщиков? Автоматизаторы считают, что у нас на фактически один и тот-же материал у нас будут разные учётные единицы на складах, разные складские карточки и нельзя будет сопоставить наличие материала. Раньше мы приходовали материал по названию точно как в документах поставщика и теперь Гл. бух требует делать так же. Как правильно вести номенклатурный учет? Может есть какая то нормативная база чтобы решить конфликт между автоматизаторами и бухгалтерией?
Добрый день!
Проще всего, на мой взгляд, чтобы кладовщики, в данной ситуации, при приемке материалов проставляли на документах поставщика, остающихся в Вашей организации, по каждому наименованию материалов принятый Вашей компанией код номенклатуры для данного материала, заверенный своей подписью. Таким образом, у Вас будет прослеживаться соответствие номенклатуры материалов от их поступления на склад до внесения в бухгалтерскую программу на основании М-4.
Нормативная база по учету поступления материалов - Приказ Минфина РФ от 28.12.2001 N 119н "Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов". -
Илья, спасибо за совет. Может быть так и будем делать.
Только всё же интересно как поступают в данной ситуации на других предприятиях?
В Приказе Минфина РФ от 28.12.2001 N 119н конкретного указания на то, что приходоваться МПЗ должны ровно с тем наименованием, какое указано в сопроводительных документах нет. Вообще этот момент не расписан подробно. Поэтому сомнения остаются - не возникнет ли проблем с проверяющими органами? -
Цитата: Илья, спасибо за совет. Может быть так и будем делать.Только всё же интересно как поступают в данной ситуации на других предприятиях?В Приказе Минфина РФ от 28.12.2001 N 119н конкретного указания на то, что приходоваться МПЗ должны ровно с тем наименованием, какое указано в сопроводительных документах нет. Вообще этот момент не расписан подробно. Поэтому сомнения остаются - не возникнет ли проблем с проверяющими органами?
Добрый вечер!
Если будет обеспечена достоверная идентификация материалов, поступивших в компанию, по первичке поставщика с переводом в Вашу номенклатуру, то думаю, что проблем быть не должно.
Призываю коллег поделиться опытом на сей счет.
